Ежемесячно, в Дату оценки, в соответствии с Международными стандартами бухгалтерского учета, Траст определяет стоимость чистых активов своего фонда, а также номинальную стоимость активов Бенефициариев.

Стоимость чистых активов Трастового фонда включает все реализованные и нереализованные прибыли и убытки по инвестициям Траста. Стоимость основных активов Траста равна цене погашения, определяемой на основании оценки, произведенной Администратором.

Траст несет все затраты, относящиеся к приобретению, содержанию и реализации инвестиций, к уплате вознаграждения, причитающегося Инвестиционному менеджеру, а также ко всем административным и текущим расходам. Указанные затраты, без ограничений, включают все суммы оплаты юристов и аудиторов, попечительские гонорары, затраты на организацию хранения, а также оплату услуг Администратора.

Бенефициариям следует иметь в виду, что индивидуальная стоимость их чистых активов зависит от стоимости основных активов Траста. По опыту Инвестиционного менеджера Траста, иногда бывает трудно получить своевременную и точную оценку основных инвестиций. Соответственно, Инвестиционный менеджер уполномочен производить принятие и регистрацию активов, а также управление процедурой погашения на основе оценочных данных, полученных непосредственно от Администратора, который отвечает за расчет стоимости указанных инвестиций.

Если своевременная оценка невозможна, необходимо получить подтверждение Аудиторов, с использованием последней доступной цены, того, что указанная ценная бумага не составляет существенную часть активов Трастового фонда. Если, однако, существенная часть активов Траста инвестирована в инструмент, своевременная оценка которого невозможна, определение индивидуальной стоимости чистых активов каждого Бенефициария будет, по необходимости, задержана.

Инвестиционный менеджер, основываясь на своем опыте, предполагает, что разница между своевременно полученными расчетными величинами и окончательными значениями, полученными таким образом, который не считается своевременным, и который препятствует Трасту в принятии сумм, поступающих по подписке, а также сумм погашения, незначительна, и не должна оказывать существенного влияния на индивидуальную стоимость чистых активов каждого Бенефициария.

Существует вероятность наличия значительной разницы между расчетными и фактическими значениями; в этом случае, может потребоваться произвести перерасчет стоимости чистых активов Траста и скорректировать количество зарегистрированных Бенефициариев или суммы погашения. Такая корректировка имеет обратную силу.

Все активы, предусмотренные или утвержденные текущим порядком, а также выпущенные впоследствии, могут регистрироваться или погашаться только в Дату оценки. Необходимо справиться с нижеприведенными разделами "Входящие инвестиции" и "Реинвестирование".

При определении стоимости чистых активов Трастового фонда и индивидуальной стоимости чистых активов каждого Бенефициария, комиссия за управление средствами не включается в состав прибылей и убытков Трастового фонда.